新四军的核心，包括一九三四年开始移向西北后，所遗留在河南、安徽、湖北、湖南、江西、福建、浙江、广东等南方诸省的红军。西安事件发生而后，到西北去的红军，就在陕西北部肤施【肤施，今陕西省延安市。】成立共党机关，改名第八路军。

　　同时，更想努力把留在南方的红军，也组成军队。然而散处在八个不同的省境，要组成一支可以作战的军队，工作是相当的繁重。直到本年四月，新四军才得到政府正式的承认。那时只有一万二千人，但现在已增加到六万了。

　　根据此间所接得的报告，新四军的总部设在安徽，和日本军队发生过五十次战事，只失败过一次。他们第一次的大胜是在赵家河（译音）【赵家河，应为安徽省巢县蒋家河口。】和一团日军作战，结果日军死伤了许多，并截获许多来福枪、军火。

　　新四军的总司令叶挺，到苏联和德国去研究过军事学识。他的部队在安徽和江苏，分四起作游击战，在江北只有一个部队。据可靠的消息，新四军活动的地方，范围很大，内中有一个小部队，几星期前，冲进离上海仅有五英里的近郊。

　　新四军的领袖，对于江浙两省的民众，积极组织，俾将来可武装民众，而和新四军站在同一战线上作战。对于战术，包括下面的几种：

　　（一）采用游击战术，向少数的日本军队进攻。

　　（二）毁坏铁路、公路和其它日本的交通线，炸毁桥梁。

　　（三）截获或破坏日本的军用车辆。

　　（四）向驻扎在火车站的日军进击，在引退之前把车站烧毁。

　　（五）拘捕或枪毙汉奸。

　　（六）截取军火、粮食、金钱和日本的军事文件。

　　不拘什么地方，日本驻军被迫撤退后，伪组织就完全捣毁；同时，当地的自治机关，自卫团体，就着手组织起来。