彭、黄并毛、朱、王、彭、项、张【指黄克诚、毛泽东、朱德、王稼祥、彭德怀、项英、张云逸。】：

　　一、根据军委毛、朱、王二十七日电，你们即迅速进行合编。我意编成三个旅，三个团作为主力外，一个旅仍补六支队，司令由彭兼，另委一副司令。编余之独立团、营仍补新四军（要留必须之地方部队，然后主力能自由调动）。

　　二、要在部队中作很好动员与解释，说明合编意义，特别注意向某些干部解释，防止逃亡发生。

　　三、四旅之两个老团必须适当分开编，即在某些新团中携一个老营部去。

　　四、合编后，订出两星期的整训计划。准备在二十天复派三个团过津浦路东活动，其余部队除坚持原有根据地外，分向怀远及淮阳以北两个方向活动。

　　五、在八路军到达后及到怀远、淮阳活动之部队，须积极打击敌伪，并加紧统一战线的活动，派人去各方，以诚恳态度要求合作，不要稍有傲慢之气。仍须独立自主的打击敌伪，组织群众，组织游击队等。

　　六、根据经验，如果团的干部不很强的话，还是编为三个营的小团较为适宜。

　　胡、邓

　　二十九日